Глава 3. Разработка рекомендаций по принятию решений в ООО «ТрейдМаркет» и планированию их реализации
3.1. Разработка рекомендаций по изучению проблемной ситуации в организации
Для повышения эффективности деятельности организации целесообразным является разработка и внедрение рекомендаций по совершенствованию бизнес-планирования в ООО «ТрейдМаркет» представлены в табл. 3.1.
Таблица 3.1
Направления совершенствования бизнес-планирования в ООО «ТрейдМаркет»
Рекомендации
|
Содержание
|
Контроль продвижения к целям бизнес-плана
|
Для выполнения своих функций контролирующий механизм должен включать следующие элементы:
контрольные точки («бенчмарки») отслеживания хода выполнения бизнес-плана;
промежуточные финансовые и другие отчеты, позволяющие идентифицировать продвижение к поставленным целям.
Разработку бенчмарок следует проводить в рамках плана каждого подразделения, для обеспечения эффективности отслеживания достижения поставленных целей и установки связи между плановыми и текущими результатами деятельности организации
|
Внедрение современных информационных технологий
|
Позволяет автоматизировать процесс бизнес-планирования. Наиболее подходит программа Project Expert. Выбор данной программы обусловлен ее распространенностью на российском рынке, удобным интерфейсом и возможностью эксплуатации данного пакета программ в диалоговом режиме, а так же большие аналитические возможности
|
Мероприятия по уменьшению сопротивления нововведениям сотрудниками
|
Сопротивление персонала можно уменьшить осуществлением следующих мероприятий:
вовлечение в разработку плана большего количества сотрудников для улучшения качества планирования и повышения заинтересованности в результатах;
своевременное информирование и привлечение к проводимым преобразованиям сотрудников, которые не были заняты в формировании плана;
использование материальных и нематериальных стимулов;
формализация отношений между подчиненными (с помощью четко прописанных должностных инструкций)
|
Источник: URL: http//vtorio.com/firms/topic/158 (04.05.15)
После построения дерева проблем, проблемы целесообразно уточнить специалистами соответствующих подразделений на предмет действительного существования данной проблемы, отделить ложные проблемы, классифицировать их на ключевые и проблемы-следствия. Классификация проблем представлена в табл. 3.2 (Приложение 8). Далее следует разработка одного или нескольких предварительных вариантов решения ключевых проблем, которые возможно решить в рамках организации, используя имеющиеся ресурсы.
Уточненное «дерево проблем» ООО «ТрейдМаркет» представлено на рис. 3.1.
Р исунок 3.1 – Уточненное «дерево проблем» ООО «ТрейдМаркет»
Источник: URL: http//vtorio.com/firms/topic/158 (04.05.15)
3.2. Принятие управленческих решений на основе экономического моделирования
Варианты решения проблем представлены в табл. 3.3 (Приложение 5).
На основе матрицы тестирования критериев выделены ключевые процессы, непосредственно влияющие на ключевые факторы успеха (налаженные отношения с основными поставщиками (1), конкурентоспособная продукция (2), эффективная система дистрибуции (3), широкий ассортимент и известность товарных знаков (4), удобное месторасположение (5)). Каждому из ключевых факторов успеха присвоен вес, который отражает относительную важность каждого КФУ (в матрице значения весов меняются в пределах от 1 до 3).
Влияние процессов на КФУ отражено в табл. 3.4 (Приложение 6).
Проанализировав влияние процессов на ключевые факторы успеха, следует сделать вывод, что приоритетными направлениями для ООО «ТрейдМаркет» являются:
заключение договоров с поставщиками и согласование графика поставок;
доставка, разгрузка и размещение ТМЦ на складе;
разработка графика загрузки и выгрузки;
обеспечение своевременности выполнения заказов;
управление запасами.
Таким образом, разработка бизнес-планов должна стать частью процесса управления финансово-хозяйственной деятельностью, а руководителям, принимающим решения в организации, следует не только иметь компетенции в области бизнес-планирования, но и постоянно повышать уровень самообразования по управлению финансами, маркетингом, организации в целом, а также занять более активную позицию при диагностике организационных проблем, разработке и внедрение бизнес-планов для решения этих проблем.
Как показал анализ выявленных проблем, ежедневно в ООО «ТрейдМаркет» в результате погрузочно-разгрузочных работ образуются хозяйственные отходы. На территории складского комплекса размещены 15 баков для мусора, по 8 м3. Вывоз мусора (стеклобой, отработанная стрейчпленка, гофрокартон, ПЭТ, алюминиевая банка, бумага и т.д.) производится 2 раза в неделю, стоимость вывоза 1 бака составляет 90 руб., в месяц вывозится 120 баков мусора (960 м3). Производственные отходы занимают около 30 м2 складского помещения, что обеспечивает размещение 4840 упаковок пива. В то же время как организация ощущает дефицит в складских помещениях (особенно в период сезонного спроса).
Одной из приоритетных проблем организации является несоблюдение графика загрузки на розничном складе, что ведет к несвоевременному выполнению заказа клиента, и возникновению конфликтных ситуаций. Если не найти эффективного способа устранения конфликтов и его причин, могут образоваться следующие негативные последствия:
рост неудовлетворенности клиента и его ориентация на работу с другими поставщиками;
отрицательное влияние на репутацию организации;
снижение степени доверия клиента к организации;
назревание конфликта между структурными подразделениями;
неудовлетворенность своей работой сотрудников организации;
снижение производительности труда сотрудников организации;
дополнительные расходы на повторную доставку товара (тот же заказ на следующий день);
рост потерь рабочего времени на улаживание конфликта;
дополнительная нагрузка на работников склада (загрузка, выгрузка возврата, размещение на складе, сборка заново, загрузка).
Как показал анализ выявленных проблем, ежедневно в ООО «ТрейдМаркет» в результате погрузочно-разгрузочных работ образуются хозяйственные отходы. На территории складского комплекса размещены 15 баков для мусора, по 8 м3. Вывоз мусора (стеклобой, отработанная стрейчпленка, гофрокартон, ПЭТ, алюминиевая банка, бумага и т.д.) производится 2 раза в неделю, стоимость вывоза 1 бака составляет 90 руб., в месяц вывозится 120 баков мусора (960 м3). Производственные отходы занимают около 30 м2 складского помещения, что обеспечивает размещение 4840 упаковок пива. В то же время как организация ощущает дефицит в складских помещениях (особенно в период сезонного спроса).
Одной из приоритетных проблем организации является несоблюдение графика загрузки на розничном складе, что ведет к несвоевременному выполнению заказа клиента, и возникновению конфликтных ситуаций. Если не найти эффективного способа устранения конфликтов и его причин, могут образоваться следующие негативные последствия:
рост неудовлетворенности клиента и его ориентация на работу с другими поставщиками;
отрицательное влияние на репутацию организации;
снижение степени доверия клиента к организации;
назревание конфликта между структурными подразделениями;
неудовлетворенность своей работой сотрудников организации;
снижение производительности труда сотрудников организации;
дополнительные расходы на повторную доставку товара (тот же заказ на следующий день);
рост потерь рабочего времени на улаживание конфликта;
дополнительная нагрузка на работников склада (загрузка, выгрузка возврата, размещение на складе, сборка заново, загрузка).
Как показал анализ выявленных проблем, ежедневно в ООО «ТрейдМаркет» в результате погрузочно-разгрузочных работ образуются хозяйственные отходы. На территории складского комплекса размещены 15 баков для мусора, по 8 м3. Вывоз мусора (стеклобой, отработанная стрейчпленка, гофрокартон, ПЭТ, алюминиевая банка, бумага и т.д.) производится 2 раза в неделю, стоимость вывоза 1 бака составляет 90 руб., в месяц вывозится 120 баков мусора (960 м3). Производственные отходы занимают около 30 м2 складского помещения, что обеспечивает размещение 4840 упаковок пива. В то же время как организация ощущает дефицит в складских помещениях (особенно в период сезонного спроса).
Важна также и этическая сторона проблемы. Ежедневно работники склада, водители – экспедиторы, клиенты, водители автотранспорта поставщика, работники офиса наблюдают мусорную свалку, расположенную на площадке, предназначенной для размещения мусорных баков, которые пустыми не бывают. Весной и осенью в период дождей свалка источает зловоние. Загрязненная территория негативно влияет на работоспособность всех сотрудников, их лояльность к организации, а также на деловую репутацию организации.
Проблема начала назревать с момента возникновения организации, а именно в 2002 г. Местонахождение проблемы – склад и территория, прилегающая к складу, выявлена проблема на складе, но затронула все подразделения. Более всего заинтересованы в решении проблемы генеральный директор, менеджер по поставкам и работники склада.
С 2013 г. ООО «ТрейдМаркет» заключен договор на вывоз мусора с ООО «Спецавтоуборка» по условиям, которого вывоз мусора с территории организации с 2013 г. по 2014 г. осуществлялся 1 раз в неделю (понедельник), в 2015 г. – 2 раза в неделю (понедельник, среда). Независимо от того наполнены мусорные баки полностью или наполовину поставщик услуги выставляет счет за вывоз полного мусорного бака (8 м3) 74 руб. в 2013 – 2014 г., 90 руб. – 2015 г. В табл. 50 представлены расходы ООО «ТрейдМаркет» на вывоз мусора.
Таблица 3.5
Расходы ООО «ТрейдМаркет» на вывоз мусора за 2014 г. и 2015 г.
Количество вывозимых мусорных
баков, шт.
|
Стоимость вывоза каждого бака по 8 м3, руб. / мес.
|
Затраты на вывоз мусора, тыс. руб.
|
2014 г.
из расчета 1 раз в неделю
|
2015 г.
из расчета 2 раза в неделю
|
Изменения (+ / -),
руб. / г.
|
в
мес.
|
в
год
|
в
мес.
|
в
год
|
Изменения
(+ / -),
руб.
|
в мес.
|
в год
|
в мес.
|
в год
|
в мес.
|
в год
|
2014 г.
|
2015 г.
|
2014 г.
|
2015 г.
|
60
|
720
|
120
|
1440
|
+ 60
|
+ 720
|
74
|
90
|
4,4
|
53,28
|
10,8
|
129,6
|
+ 76,3
|
Итог
|
720
|
120
|
1440
|
+ 60
|
+ 720
|
74
|
90
|
4,4
|
53,28
|
10,8
|
129,6
|
+ 76,3
|
Источник: URL: http//vtorio.com/firms/topic/158 (04.05.15)
Проведенный анализ показал, что за период с 2014 г. по 2015 г. расходы на вывоз мусора выросли на 76,3 тыс. руб. в год (в 2 раза). Рост расходов на вывоз мусора сопровождался изменением условий договора с поставщиком услуги, а именно увеличением:
частоты вывоза мусора с 1 раза в неделю в 2014 г. до 2 раз в неделю в 2015 г.;
стоимости вывоза 8 м3 мусора на 16 руб.
Если не предпринять кардинальных мер по решению проблемы, площадь, отведенная под размещение хозяйственных отходов, увеличится или возникнет необходимость в вывозе мусора чаще 2-х раз в неделю, например, ежедневно, что повлечет за собой рост расходов.
Решение выявленной проблемы позволяет:
снизить издержки на вывоз мусора;
сократить площадь складирования мусора;
увеличить полезную площадь для хранения товара;
исключить вероятность загромождения мусором площадки под мусорные баки;
улучшить внешний вид территории склада и прилегающей территории;
получить дополнительный доход;
улучшить имидж организации.
Ранее руководство ООО «ТрейдМаркет» предпринимало попытки решить проблему. В 2014 г. организация на арендованном транспортном средстве производила доставку потребителям отработанного картона. Это попытка не принесла результатов по следующим причинам:
затраты на транспорт (300 руб. / ч. при минимальном времени использования наемного
транспорта – 4 ч., с учетом времени на погрузку) составили 1200 руб.;
гофрокартон – это объемный и легкий продукт, максимальная загрузка газели составляет 750 кг., в денежном выражении 1125 руб.
Таким образом, этот эксперимент оказался убыточным. Но реализация поставщикам стрейч-пленки пустых шпулек снизило себестоимость одного рулона на 9 руб. Ежемесячно организация закупает 250 шт. рулонов стрейчпленки по цене 87 руб. за рулон и экономит при этом 2250 руб. в месяц.
В настоящее время в Новосибирске спрос на вторсырье достаточно высок, организации-переработчики вторсырья закупают стеклобой, стрейчпленку, полиэтилен, гофрокартон, жесть, ПЭТ. Так, потребители вторсырья закупают у организаций отработанную стрейчпленку по цене 6 руб. за 1 кг, гофрокартон и картон – 1,5 руб. за 1 кг. Ими создана гибкая и эффективная система мероприятий по сбору макулатуры и пленки на территории Новосибирска и НСО, проводят рекламные компании. Занимаясь сбором и переработкой картона, потребители вторсырья сотрудничают с крупнейшими российскими производителями картонно-бумажных изделий, в том числе и в области поставок готовой продукции в обмен на свое сырье. Производители стрейч-пленки охотно покупают отходы, как сырье для производства стрейчпленки для технических целей.
Рисунок 3.2 – Производственные отходы, подлежащие переработки за 2015 г.
Источник: URL: http//vtorio.com/firms/topic/158 (04.05.15)
В сезонный период наблюдается рост количества отходов как гофрокартона, так и стрейчпленки, за год образуется 24,6 т отходов стрейчпленки и 61,6 т отходов гофрокартон и, всего 86,2 т производственных отходов подлежащих переработки.
Как показал анализ опыта других организаций, многие из них успешно используют пресс-оборудование и реализуют хозяйственные отходы. К ним относятся ООО «Туртранс Вояж», ООО «Складские Логистические Системы», Складской комплекс ООО «TOYOTA MOTOR». Приобретение пресса позволило уменьшить площади временного хранения отходов упаковки (картон, пленка и т.д.), а также снизить затраты на вывоз мусора.
Технические характеристики прессов разных моделей представлены в табл. 3.6.
Таблица 3.6
Технические характеристики прессов ООО «Статико»
Наименование параметра
|
Модель
|
МИНИ-4
|
МАЛЫШ-8
|
КРЕПЫШ-12
|
ПРОФИ-10
|
Усилие пресса, т
|
4
|
8
|
12
|
20
|
Мощность, кВт
|
1,5
|
2,2
|
5,5
|
5,5
|
Электропитание, В
|
3 × 220 / 380
|
3 × 220 / 380
|
380
|
380
|
Количество кип в час
|
2-3
|
3-4
|
3-5
|
3-5
|
Производительность кг/ч
|
120
|
400
|
1000
|
2000
|
Конструктивное исполнение
|
вертикальный
|
вертикальный
|
вертикальный
|
вертикальный
|
Вес пресса, кг
|
300
|
450
|
650
|
1250
|
Размер кипы, см
|
60 × 40 × 35
|
70 × 60 × 50
|
70 × 60 × 80
|
110 × 80 × 90
|
Вес кипы, кг
|
20-40
|
40-100
|
40-200
|
150-400
|
Загрузочное окно, см
|
60 × 30
|
70 × 45
|
70 × 45
|
110 × 60
|
Габариты пресса, см
|
70 × 50 × 200
|
84 × 70 × 218
|
90 × 70 × 260
|
140 × 100 × 310
|
Цена, тыс. руб.
|
79
|
102
|
133
|
173
|
Источник: URL: http//vtorio.com/firms/topic/158 (04.05.15)
По технико-экономическим параметрам для ООО «ТрейдМаркет» целесообразно приобретение модели «МИНИ-4», для установки которой не требуется специального помещения. Установка данного оборудования осуществляется в течение 1-х суток. Пресс прост в эксплуатации и техническом обслуживании, организация производитель предлагает сервисное обслуживание и бесплатную установку. В табл. 52 представлены затраты ООО «ТрейдМаркет» на эксплуатацию пакетировочного пресса модели «МИНИ-4».
Таблица 3.7
Затраты на эксплуатацию пресса модели «МИНИ-4» в 2015 г
Наименование показателя
|
Расчетная формула
|
Расчет
|
Значение
|
Стоимость 1 кВтч, руб.
|
-
|
1,92
|
Всего отходов, кг
|
-
|
86200
|
Время работы пресса  час.
|
 ,
где  – количество отходов (кг.);  – производительность пресса в час
|
|
718
|
Затраты на техническое обслуживание  руб., из расчета 800 руб. в мес.
|
 ,
где  – затраты на ТО в месяц, 12 – месяцев в году
|
|
9600
|
Затраты на электроэнергию  руб.
|
 ,
где М – мощность пресса (кВт);  – стоимость1кВтч
|
|
2068
|
Затраты на эксплуатацию (З), руб.
|
|
|
11668
|
Оплата труда оператора линии  , руб.,
из расчета: стоимость 1 ч. – 81 руб.
|
  ,
где  – стоимость 1 ч.
|
|
58158
|
Затраты общие руб.
|
|
|
69826
|
Источник: URL: http//vtorio.com/firms/topic/158 (04.05.15)
Проведенный анализ показал, что за 718 ч. работы в год (3 ч. в день) пресс запрессует все имеющихся в организации производственных отходов подлежащие реализации. Затраты на электроэнергию составляют 2 тыс. руб., на техническое обслуживание (приобретение запасных частей, смазочных материалов) – 9,6 тыс. руб. в год. Общие затраты организации на эксплуатацию пресса составляют 69,8 тыс. руб. в год.
Показатели эффективности реализации проекта представлены в табл. 3.8. Приобретение и эксплуатация пресса выгодно для ООО «ТрейдМаркет» так как позволяет:
Таблица 3.8
Показатели эффективности использования пресса модели «МИНИ-4» на 2015 г.
Наименование показателя
|
Цена 1кг (руб.)
|
Расчетная формула
|
Расчет
|
Итого
|
Единовременные инвестиции (И), тыс. руб.
|
-
|
-
|
-
|
79,0
|
Затраты на вывоз мусора, тыс. руб.
|
-
|
-
|
-
|
38,9
|
Затраты на эксплуатацию пресса  тыс. руб.
|
-
|
-
|
-
|
69,8
|
Отходы стрейчпленки, т
|
6
|
-
|
-
|
24,6
|
Отходы гофрокартона, т
|
1,5
|
-
|
-
|
61,6
|
Выручка (В), тыс. руб.
|
-
|
 ,
где – отходов всего (кг);  – цена за 1 кг. отходов.
|
|
240,0
|
Прибыль (П), тыс. руб.
|
-
|
|
|
170,2
|
Срок окупаемости без учета дисконтирования  , мес.
|
-
|
|
|
4,5
|
Источник: URL: http//vtorio.com/firms/topic/158 (04.05.15)
сократить расходы на вывоз мусора, облегчить его перемещение и погрузку. Организация перестанет платить деньги за вывоз «воздуха», т.к. 1 м3 рыхлого бытового мусора весит 25 – 30 кг, 1м3 запрессованных отходов весит в среднем 300 – 500 кг;
ликвидировать захламленность «заднего двора»;
устранить нарекания пожарной инспекции (снижается вероятность возникновения пожара, запрессованные отходы менее горючи).
|
